近日，幺麻子食品股份有限公司（下稱“幺麻子”）遞交招股書，準備在深圳證券交易所主板上市。本次沖刺上市，幺麻子計劃募資5.66億元，中金公司為其保薦機構。在此之前，幺麻子曾計劃在創(chuàng)業(yè)板上市。
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根據(jù)招股書介紹，幺麻子擬將其中的3.24億元用于年產(chǎn)20000噸藤椒油及1800噸藤椒系復合調(diào)味醬汁及休閑食品建設項目，1.62億元用于營銷網(wǎng)絡及信息化建設項目，4013.96萬元用于研發(fā)中心建設項目，4000.00萬元用于補充流動資金。
據(jù)介紹，幺麻子是一家藤椒標準化調(diào)味料專業(yè)服務商。自設立以來，幺麻子一直從事麻系味型特色調(diào)味食品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，已經(jīng)初步形成了以藤椒調(diào)味油為主導、椒麻味型復合調(diào)味料和地方特產(chǎn)食品為特色的產(chǎn)品矩陣。
天眼查信息顯示，幺麻子成立2008年3月，位于四川省眉山市洪雅縣，前稱包括四川洪雅縣幺麻子食品有限公司、洪雅縣幺麻子食品有限公司等。目前，該公司的注冊資本為1.32億元，法定代表人為趙躍軍，股東包括趙躍軍、龔萬芬、趙麟。
2019年、2020年、2021年和2022年上半年，幺麻子的營收分別為4.10億元、3.56億元、4.62億元和1.84億元；凈利潤分別為9599.82萬元、1.02億元、9789.66萬元和2971.85萬元，扣非后凈利潤分別為8746.10萬元、9027.16萬元、8858.70萬元和2349.66萬元。
幺麻子在招股書中稱，該公司的銷售模式包括經(jīng)銷、直銷兩種方式，其中，經(jīng)銷是該公司產(chǎn)品的主要銷售渠道，經(jīng)銷收入占該公司主營業(yè)務收入的比例在85%以上。據(jù)介紹，該公司經(jīng)銷渠道主要面向全國各地的餐飲、酒店和商超進行銷售。
而直銷渠道主要面向線上客戶、食品加工企業(yè)、連鎖餐飲企業(yè)或其他大型客戶進行銷售。據(jù)招股書介紹，幺麻子的重要客戶包括亞亨食品成都有限公司、四川比優(yōu)特商貿(mào)有限公司、重慶天豪地杰貿(mào)易有限公司等經(jīng)銷商。
貝多財經(jīng)了解到，幺麻子的收入主要由藤椒油產(chǎn)品貢獻。而按產(chǎn)品類型來看，幺麻子的收入則主要來自調(diào)味油。報告期內(nèi)，幺麻子的調(diào)味油收入分別為3.84億元、3.30億元、4.29億元和1.69億元，占比分別為96.37%、96.50%、95.02%和93.37%。
據(jù)招股書介紹，幺麻子的調(diào)味油系列產(chǎn)品主要包括藤椒油、花椒油、木姜油、熟香菜籽油四個系列，同時還少量生產(chǎn)紅油、麻椒油等調(diào)味油產(chǎn)品。報告期內(nèi)，該公司來自主要產(chǎn)品藤椒油的收入占主營業(yè)務收入的比例在80%以上。
另據(jù)招股書披露，幺麻子2022年1-9月（前三季度）的營收為3.29億元，較2021年同期的3.22億元增長2.42%；凈利潤6364.42萬元，較2021年同期的7680.05萬元下降17.13%；扣非后凈利潤5482.37萬元，較2021年同期的7057.71萬元下降22.32%。
同時，幺麻子預計該公司2022年的營業(yè)收入約為4.37億元至4.59億元，凈利潤、歸屬于母公司股東的凈利潤為8446.47萬元至9063.57萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤為6656.77萬元至7273.87萬元。
不難看出，幺麻子2022年的營收、利潤等指標與2021年同期相比均有所下滑。幺麻子在招股書中稱，收入下滑主要系受疫情波動影響，下游餐飲行業(yè)的市場需求受到明顯抑制；此外，受原材料價格波動的影響，其扣非后凈利潤下滑幅度大于收入下滑幅度。
據(jù)招股書介紹，趙躍軍現(xiàn)任該公司董事長、總經(jīng)理和法定代表人。截至招股書簽署之日，趙躍軍直接持有幺麻子40,817,179股股份，對該公司的直接持股比例為30.9221%，為幺麻子的控股股東。
同時，趙麟直接持有幺麻子15.1579%股份，趙麒直接持有幺麻子12.1305%股份，龔萬芬直接持有幺麻子10%股份，四人合計直接持有幺麻子68.2105%股份，合計持有的股份表決權比例超過該公司全部股份表決權比例的三分之二，故四人為幺麻子的共同實際控制人。
其中，趙躍軍、龔萬芬系夫妻關系，趙麒、趙麟分別為趙躍軍、龔萬芬的長子和次子。目前，趙麟為幺麻子的董事、副總經(jīng)理，趙麒為董事，而龔萬芬則為該公司供應部總監(jiān)。除了趙躍軍、龔萬芬、趙麒、趙麟外，中金也是幺麻子的股東。
IPO前，網(wǎng)聚投資持股13.6842%，洪雅聚才持股7.5789%，湖南肆壹伍、中金啟辰均分別持股5.2632%。