近日，新美星收到深交所關注函，對公司未及時披露控股股東、實控人之一何德平因操縱市場、信息披露違法受到證監會行政處罰及市場禁入表示關注。從公司披露受到該案行政處罰及市場禁入告知書至今，已經超過1年零5個月了。
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來源：攝圖網
新美星因信息披露不及時遭關注
2023年5月16日，江蘇新美星包裝機械股份有限公司（證券簡稱：新美星；證券代碼：300509.SZ）披露了受到深交所關注函的公告。
該公告顯示，近期，新美星控股股東、實控人之一何德平因操縱市場、信息披露違法，受到證監會行政處罰及市場禁入。但是公司至今仍未披露上述信息，深交所對此表示關注。
據關注函，上述行政處罰的具體決定內容包括：對于操縱證券市場行為，對何德平及其配偶黃秀芳等沒收違法所得4783.56萬元，并處以4783.56萬元罰款；對于信息披露違法行為，對何德平給予警告，并處以40萬元罰款；自證監會宣布決定之日起，對何德平采取3年市場禁入措施。
深交所要求新美星向何德平核實相關情況，說明至今未及時披露受到行政處罰及市場禁入的原因，并及時履行信息披露義務。此外，深交所要求公司于2023年5月17日之前，將本事項相關說明材料報送交易所，對外公開披露，并抄送江蘇證監局上市公司監管處。
曾收到行政處罰及市場禁入事先告知書
早在2021年12月3日，新美星就已披露了《關于控股股東收到行政處罰及市場禁入事先告知書的公告》。
該公告顯示，2021年12月3日，新美星收到控股股東、實控人之一何德平發來信息。何德平于12月2日收到證監會于11月15日出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》（處罰字【2021】108號）（以下簡稱：事先告知書）。
事先告知書顯示，何德平因涉嫌操縱新美星股價，并涉嫌信息披露違法，將遭到行政處罰及市場禁入。
從涉嫌操縱新美星的情況來看。為了使何德平所持新美星限售股于2019年4月26日解禁后能獲得更好的回報，何德平及其他四名相關人員利用資金優勢和持股優勢，自2018年9月26日開始持續大量買入公司股份，至2019年2月28日，持股數量達到開始增持前的38.71倍。在此期間，公司股價累計上漲12.57%，漲幅明顯偏離創業板綜指和同行業指數漲幅。
2019年3月1日至4月3日，何德平及相關人員對新美星持股量增加124.33%，導致上述期間公司股價累計上漲36.46%，漲幅與創業板綜指和行業指數的偏離都達到20個百分點以上。
2019年4月4日至6月26日，上述涉案人員集中賣出新美星，導致新美星股價下跌13.36%，跌幅偏離同期創業板綜指和行業指數都超過1個百分點。
綜上所述，從2018年9月26日至2019年6月26日，新美星股價上漲33.11%，漲幅偏離同期創業板綜指和行業指數都超過25個百分點。何德平及相關人員通過連續集中交易新美星股份，影響公司股價，扣除交易費用及稅費后，累計盈利4783.56萬元。
再從涉嫌信息披露違法的情況來看。在新美星于2016年4月上市前，上海海得澤廣投資管理中心（普通合伙）（以下簡稱：海得澤廣）代何德平及其他相關人員持有公司80萬股股份，占公司上市時總股本之比為1%。上市后，海得澤廣繼續代持上述股份，并從2017年12月19日開始減持，直到2018年12月27日減持完畢。何德平作為上市公司控股股東、實控人，未如實告知公司有關持股情況，導致新美星在相關公告中未披露上述信息，已構成違反《證券法（2005年修訂）》第一百九十三條第三款規定的情形。
對于何德平及其他四人的操縱證券市場行為，證監會擬決定沒收違法所得4783.56萬元，并處以罰款1.44億元。其中，何德平單獨承擔50%罰款，7175.34萬元。
對于何德平的信息披露違法行為，證監會擬決定對何德平給予警告，并處以40萬元罰款。
當時，證監會還擬決定，對何德平采取10年市場禁入措施。
比較新美星披露的事先告知書和深交所關注函引用的行政處罰及市場禁入決定書的內容，我們發現，經過陳述、申辯和聽證流程后，關于涉嫌操縱市場的罰款降低為“沒一罰一”，未按事先告知書所述，收取沒收非法收入高達三倍的罰款；關于對何德平的市場禁入措施，則從事先告知書中的10年，降低為市場禁入決定書中的3年。
從事先告知書到深交所關注函，已超1年零5個月
證監會發出行政處罰及市場禁入決定書之后，公司實控人未告知上市公司，導致上市公司未能及時披露相關信息的情況或許并不鮮見。但是從公司收到該案行政處罰及市場禁入事先告知書，到深交所關注新美星未及時披露相關公告所經歷的時間來看，恐怕算得上鳳毛麟角了。
繼新美星于2021年7月30日披露控股股東、實控人收到證監會立案告知書，到12月3日，公司披露控股股東收到行政處罰及市場禁入事先告知書的公告，該案的調查辦理時間僅略超4個月。但從公司公告控股股東收到事先告知書，到深交所關注公司未披露上述控股股東受到行政處罰及市場禁入事項，期間已經歷了超過1年零5個月的時間。